Jaké změny nastaly u životního pojištění od 1.1. 2015?
Tomáš Korábečný
Od 1. ledna 2015 dojde k poměrně významným legislativním změnám v oblasti životního pojištění. Změny se budou týkat především investičních životních pojištění – „životek“, které mají mimo pojištění také spořící složku. Čtěte dále a zjistíte, zda se vás změny týkají. Abyste později nebyli překvapeni.
O co vlastně jde
Původní účel životních pojištění se spořící složkou bylo jakési vytváření finanční rezervy, která bude klientovi vyplacena po skončení pojistné smlouvy. Konec životního pojištění nastává obvykle v 60 nebo 65 letech. Mnoho lidí zároveň na toto pojištění dostává příspěvek od zaměstnavatele. A v tom je jádro pudla.
Stát chce zamezit průtoku peněz
Zákon praví, že si můžete platbou životního pojištění snížit základ daně z příjmu fyzických osob o 12 000 korun za rok (1 000 korun za měsíc). Zároveň zaměstnavatel může svým zaměstnancům přispívat na životní pojištění až 30 000 Kč ročně, a také tím ušetřit na dani. Často se však stávalo, že zaměstnavatelé ve spolupráci se zaměstnanci využívali skulinku v podobě tzv. mimořádného pojistného.
Co je mimořádné pojistné
Mimořádné pojistné je částka, kterou si můžete „vložit“ na své investiční životní pojištění mimo standardní pojistnou částku. Tyto peníze pak jdou pouze do spořící složky. Teď nebudeme rozebírat to, že se dá spořit mnohem efektivněji než přes životní pojištění. Podstatné v tuto chvíli je, že přes mimořádné pojistné vám mohl zaměstnavatel „navýšit mzdu“ , přičemž jste oba ušetřili na dani z příjmu, sociálním a zdravotním pojištění. A to bylo fajn.
Co bylo ještě víc fajn…
Tento mimořádný vklad jste si mohli průběžně vybírat. Už je vám trošku jasnější, o co jde? Když to shrnu: Zaměstnavatel vám poslal nezdaněné peníze přes životní pojištění. A s tím bude od ledna 2015 konec. I když nic není tak horké, jak se na první pohled zdá.
Jen je potřeba se rozhodnout
A to zda-li bude smlouvě ponechána daňová uznatelnost nebo jestli bude zrušena. Pokud chcete daňovou uznatelnost i nadále zachovat, počítejte s tím, že nebudete moci naspořené peníze vybrat dřív, než se vaše pojistná smlouva dočká svého konce. Konec pojištění podle zákona nejdříve v 60 letech. V nejvyšší nouzi úspory vybrat můžete, ale budete muset peníze zpětně dodanit. Pokud vás finanční poradce naplno seznámil s podmínkami spoření přes životní pojistku, jistě to pro vás není nic nového.
Slovo závěrem
Snad jsem dostatečně objasnil novinky okolo výběrů a danění v novém roce. Pokud Vás zajímají další podrobnosti, neváhejte mi napsat do formuláře pod článkem.
Komentáře